Ở Mỹ có các loại thuế gì và phải đóng như thế nào?

Để giải đáp cho câu hỏi: ở Mỹ có các loại thuế gì và phải đóng như thế nào? Thiên Nhật Hoàng xin chia sẻ với quý vị như sau: Nghĩa vụ đóng thuế là điều mà mọi thường trú hoặc công dân Hoa Kỳ, bất kể họ đến từ đâu, đều phải thực hiện. Việc thông thạo về các loại thuế tại Mỹ không chỉ giúp tuân thủ luật lệ mà còn là bước quan trọng để quản lý tài chính cá nhân hiệu quả khi sinh sống ở đây.

Trong bài viết này, chúng ta sẽ khám phá thông tin chi tiết về nhiều dạng thuế đặc biệt tại Mỹ, bao gồm thuế thu nhập cá nhân, thuế tiêu dùng, thuế quà tặng và nhiều loại khác. Đồng thời, cung cấp hướng dẫn hữu ích về quy trình nộp thuế tại Mỹ và cả hệ thống thuế phức tạp, nhằm nâng cao chất lượng cuộc sống ở quốc gia này.

Nhận thức rõ về các dạng thuế là vấn đề không chỉ đảm bảo việc tuân thủ đúng quy định pháp luật mà còn mang lại lợi ích lớn cho việc quản lý tài chính cá nhân. Đây không chỉ là một nhiệm vụ pháp lý mà còn là cơ hội để tối ưu hóa việc sử dụng tài nguyên tài chính một cách thông minh và hiệu quả.

Việc hiểu rõ về các khoản thuế không chỉ dừng lại ở việc đáp ứng các yêu cầu pháp lý mà còn đóng vai trò quan trọng trong việc tạo điều kiện thuận lợi cho một cuộc sống ổn định, tài chính dẻo dai hơn tại Mỹ. Chúng cũng giúp xây dựng nền tài chính vững chắc, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển cá nhân và gia đình trong tương lai.

Ở Mỹ có các loại thuế nào?

Các loại thuế ở Mỹ cơ bản cần biết 

Dưới đây là 8 loại thuế cơ bản mà người định cư tại Mỹ cần nắm vững, bao gồm:

Thuế thu nhập cá nhân ở Mỹ – Income Tax 

Thu nhập cá nhân đóng vai trò không thể phủ nhận trong hệ thống thuế của Mỹ. Nó phủ rộng từ mọi nguồn thu, bao gồm cả tiền lương hàng tháng, các khoản thu nhập từ công việc tự do, tiền thưởng, thu nhập từ việc kinh doanh bất động sản, thậm chí cả những khoản tiền trúng xổ số. Mức thuế áp dụng theo thu nhập của mỗi cá nhân, tạo nên sự biến động đáng kể.

Đối với những người có thu nhập thấp, mức thuế có thể là 0%, tạo điều kiện để họ giữ lại một phần lớn thu nhập của mình. Trong khi đó, người có thu nhập trung bình thường phải chịu mức thuế từ 15% đến 20%, và những người có thu nhập cao đôi khi phải đối mặt với mức thuế đáng kể lên đến 40% đến 50%. Sự chênh lệch rõ rệt này giữa các mức thuế tạo ra sự phản ánh rõ nét về sự phân bố thu nhập trong xã hội.

Hàng năm, việc báo cáo thuế thu nhập là điều không thể tránh khỏi với mọi công dân, phải gửi đến cả chính quyền liên bang và chính quyền tiểu bang nơi họ cư trú. Sự đa dạng về loại hình thuế và mức thu nhập yêu cầu sử dụng các mẫu đơn khác nhau như 1040EZ, 1040A hoặc 1040. Điều này giúp đảm bảo rằng quá trình tính toán thuế được thực hiện chính xác và tuân theo các quy định pháp luật thuế của từng tiểu bang một cách chặt chẽ.

Income Tax – Thuế thu nhập cá nhân tại Mỹ

Thuế quà tặng – Gift Tax 

Thuế quà tặng là một phần không thể thiếu trong hệ thống thuế của Mỹ, được áp dụng mỗi khi cá nhân tặng đi những món quà có giá trị cho người khác. Mức độ của thuế quà tặng thường diễn ra trong khoảng từ 18% đến 40%, tùy thuộc vào giá trị của món quà.

Thường thì, người tặng quà sẽ chịu trách nhiệm báo cáo và nộp thuế liên quan đến món quà tặng đó. Tuy nhiên, cũng có một số trường hợp đặc biệt khi người nhận quà tặng cũng phải thực hiện việc kê khai và nộp thuế tương ứng.

Các công dân và người thường trú tại Mỹ đều phải chịu trách nhiệm nộp thuế quà tặng đối với mọi tài sản tặng trên toàn thế giới. Đối với những người không cư trú tại Hoa Kỳ, nhưng vẫn tặng quà tài sản trong lãnh thổ chính quốc, họ phải sử dụng mẫu đơn 709 để kê khai và nộp thuế quà tặng đó.

Tuy nhiên, cần lưu ý rằng có một số trường hợp mà bạn không cần phải nộp thuế quà tặng, bao gồm những trường hợp sau đây:

  • Quà tặng dành cho vợ/chồng của người tặng.
  • Quà tặng được chuyển đến các tổ chức chính trị.
  • Sự tài trợ dành cho các tổ chức hoạt động trong lĩnh vực y tế và giáo dục.
  • Quà tặng ủng hộ các tổ chức từ thiện.
  • Các món quà tặng có giá trị dưới 15.000 USD mỗi năm và tổng giá trị quà tặng trong cả đời không vượt quá 11.700.000 USD sẽ không phải chịu thuế quà tặng.
Thuế quà tặng tại Mỹ

Thuế lương bổng – Payroll Tax 

Thường thì, nhà tuyển dụng – người sử dụng lao động – sẽ phải chi trả một phần của thuế lương bổng thay cho người lao động. Thuế này được phân chia thành ba loại chính là FICA (The Federal Insurance Contribution Act), FIT (Federal Income Tax), và FUI (Federal Unemployment Insurance).

Thêm vào đó, người sử dụng cũng có trách nhiệm nộp một số khoản thuế liên quan đến việc thanh toán tiền thất nghiệp cho người lao động.

Đáng chú ý, thuế lương bổng ở Mỹ thường thuộc loại thuế lũy thoái. Điều này có nghĩa là nếu thu nhập của người lao động vượt quá mức lương cơ sở được quy định bởi Hệ thống An sinh xã hội, họ sẽ không cần phải nộp thuế. Theo số liệu thống kê năm 2021, mức lương cơ sở này trong Hệ thống An sinh xã hội là 142,800 USD mỗi người.

Thuế chi trả lương – Payroll Tax được các chủ doanh nghiệp chi trả

Thuế tiêu thụ – Sales Tax 

Mức thuế tiêu thụ được xác định dựa trên giá trị của sản phẩm hoặc dịch vụ. Mỗi vùng miễn cược có mức thuế tiêu thụ riêng, thường dao động từ 0% đến 16% của giá trị của hàng hóa.

Thuế tiêu thụ thường được tính và thu khi giao dịch sản phẩm hoặc dịch vụ. Trách nhiệm nộp và báo cáo số thuế này đến chính quyền địa phương thuộc vào hạn mức thời gian qui định, thường do người bán hàng chiu trách nhiệm.

Thuế tiêu thụ hàng hoá, mua sắm tại Mỹ

Thuế thừa kế ở Mỹ – Estate Tax 

Thuế thừa kế đóng một vai trò quan trọng trong cấu trúc thuế của Mỹ, áp dụng cho toàn bộ tài sản mà công dân Hoa Kỳ, những người cư trú hoặc thường trú tại đây sở hữu sau khi họ qua đời. Người thừa kế cần phải đệ trình báo cáo về tài sản thừa kế sử dụng mẫu 706 trong khoảng 9 tháng sau khi người chủ sở hữu tài sản qua đời.

Tài sản thừa kế bao gồm nhiều loại tài sản như tiền mặt, chứng khoán, bất động sản, hợp đồng bảo hiểm, tài sản tin thác, cùng với thu nhập từ các hoạt động kinh doanh và nhiều loại tài sản khác. Giá trị tổng cộng của tài sản thừa kế sau khi đã trừ các khoản như thế chấp, nợ, chi phí quản lý bất động sản, phí mai táng, phần tài sản đã được chia sẻ cho vợ/chồng của người quá cố (nếu có), và mức miễn thuế trọn đời sẽ chịu mức thuế suất là 40%.

Thuế thừa kế di sản tại Mỹ

Thuế thu nhập từ đầu tư vốn – Capital Gains 

Thuế thu nhập từ đầu tư vốn phát sinh khi có sự chuyển nhượng các tài sản vốn (Capital Asset) mà cá nhân sở hữu. Đây có thể là các loại tài sản đầu tư, bất động sản, tài sản kinh doanh hoặc nhiều loại tài sản khác. Người phải nộp thuế thu nhập từ đầu tư vốn được phân loại thành ba loại chính: công dân Hoa Kỳ, người cư trú tại Hoa Kỳ và người theo luật thuế được cư trú. Tất cả đều phải chịu trách nhiệm nộp thuế cho toàn bộ thu nhập từ đầu tư vốn trên toàn thế giới của họ.

Người không cư trú tại Hoa Kỳ và không thuộc vào ba nhóm trên chỉ cần nộp thuế cho thu nhập từ đầu tư vốn liên quan đến tài sản hoặc bất động sản trong lãnh thổ Hoa Kỳ.

Thuế thu nhập từ việc đầu tư

Thuế tài sản ở Mỹ – Property Tax 

Thuế tài sản là một khoản thuế được xác định dựa trên giá trị của các tài sản mà cá nhân sở hữu, và mức thuế này có thể dao động từ 0,28% đến 2,9%, phụ thuộc vào loại tài sản cũng như quy định cụ thể của từng bang hoặc khu vực. Quá trình đánh giá thuế tài sản dựa trên việc định giá thực của các tài sản và thường cần có một quy trình đánh giá chính xác để xác định số tiền thuế phải đóng.

Tài sản ở Mỹ cũng phải được báo thuế

Thuế hải quan – Customs 

Thuế hải quan là khoản thuế áp dụng khi hàng hoá hoặc dịch vụ được mang vào một khu vực khác. Mức thuế này thường biến đổi tùy thuộc vào nguồn gốc và loại hàng hoá hoặc dịch vụ, với tỷ lệ thường nằm trong khoảng từ 0% đến 20%. Quá trình nộp thuế hải quan cần phải được hoàn tất ngay khi quá trình nhập khẩu hàng hoá hoặc dịch vụ kết thúc.

Các loại thuế ở Mỹ đóng như thế nào?

Mỗi năm, công dân Hoa Kỳ cùng người có thường trú phải tuân thủ các quy định liên quan đến việc nộp thuế và hoàn thành các trách nhiệm về các khoản thuế trong nước này.

Thu nhập cuối cùng của một cá nhân thường được xác định dựa trên các thành phần sau đây:

Tổng thu nhập: Bao gồm tổng số tiền mà người đó kiếm được trong năm, bao gồm cả lương hàng năm cũng như các nguồn thu nhập khác như tiền thưởng, lợi nhuận từ đầu tư, các khoản thắng cược và các nguồn thu nhập đa dạng khác.

Chi tiêu: Bao gồm tất cả các khoản thuế đã nộp, như thuế thu nhập liên bang, thuế thu nhập tiểu bang, các khoản bảo hiểm xã hội và các khoản phúc lợi, cùng với các khoản thuế về tài sản, thuế xe cộ, và cả tiền lãi từ các tài khoản ngân hàng. Để bảo đảm tính hợp lệ, tất cả các loại thuế này đều cần được báo cáo và có tài liệu chứng minh cụ thể.

Khi hoàn thành bước tính toán thu nhập cuối cùng, người dân sẽ dựa vào cấu trúc thuế của chính phủ để xác định tỷ lệ thuế mà họ cần nộp. Số tiền cụ thể để đóng thuế tại Hoa Kỳ được tính toán theo một phương pháp:

Số tiền thuế đến hoặc cần nộp cho chính phủ = Số thuế đã trừ từ thu nhập ban đầu – số thuế thu nhập cuối cùng.

Đóng thuế ở Mỹ như thế nào?

Trong bài viết này, Thiên Nhật Hoàng đã trình bày một cái nhìn tổng quan về cấu trúc thuế ở Hoa Kỳ, bao gồm thuế thu nhập cá nhân, thuế tiêu dùng, thuế quà tặng, thuế thừa kế, thuế tài sản và thuế hải quan. Việc hiểu rõ về hệ thống thuế Mỹ là một yếu tố quan trọng để đảm bảo tuân thủ đúng luật pháp và quản lý tài chính cá nhân một cách hiệu quả.

Theo dõi Thiên Nhật Hoàng để luôn cập nhật kiến thức giá trị, giúp đảm bảo tuân thủ luật pháp và tối ưu hóa tài chính khi sinh sống và làm việc tại Hoa Kỳ.

 

🏬 Văn phòng di trú Thiên Nhật Hoàng
🕹 65 Nguyễn Hậu, phường Tân Thành, quận Tân Phú, Tp. Hồ Chí Minh
☎️ Điện thoại:
🇻🇳 Tại Việt Nam: 0931 685 428
🇺🇸 Tại Hoa Kỳ: +1 346 899 8888

Thiên Nhật Hoàng tổng hợp

Bài viết liên quan